Банкротство предприятия, что это такое – Аукционы и торги по банкротству

Что такое банкротство

Любая организация, любая фирма нуждается в деньгах. Деньги обычно берутся в кредит в банке, и в качестве залога берут то имущество, которое стоит у организации на балансе. Это помещения (офисы, склады, гаражи и т.п.), земельные участки, акции, облигации, машины, спецтехника, компьютеры, копиры, мебель и т.д. и т.п.

Если у фирмы возникают какие-то трудности (санкции, курс рубля, конкуренты и т.п.), то она уже не успевает оплачивать взятый в банке кредит. Когда у фирмы накапливается долг 300 тысяч рублей, и этот долг не выплачивается в течение 3 месяцев, тогда банк (в котором взят кредит) назначает фирме внешнего управляющего.

Внешний управляющий пытается реанимировать фирму, но обычно ничего не меняется, и фирма все еще не в состоянии выплачивать долг. Тогда через 6 месяцев суд признает фирму банкротом.

После этого на фирму назначается конкурсный управляющий, который приходит и описывает в единое целое все имущество, которое стоит у фирмы на балансе. Приходит независимый оценщик и оценивает все это имущество: берет 4-5 аналогов товара и приценивается и определяет примерную стоимость. Далее решается, как реализовывать оцененное имущество — единой кучей или маленькими лотами по отдельности. Так лоты попадают на аукционы и торги по банкротству.

Лоты появляются на электронных площадках (сайтах). Далее следует до 3 стадий продажи имущества банкротов.

Стадия 1 — Аукцион

Участники делают ставки на повышение стоимости выставленного имущества. Обычно величина повышения заранее задана условиями проведения аукциона. Здесь стоит обратить внимание, что каждое повышение сайт принимает только через 30 минут после предыдущего предложения. Выигрывает аукцион тот участник, кто предложит больше денег за данный лот.

Эта стадия начинается в том случае, если на аукционе никто не выкупил лот. Здесь цена начинает снижаться. Стоимость устанавливается на 10% ниже той, которая была на аукционе.

Начинается в том случае, если на повторных торгах имущество также не было реализовано. На этой стадии цена снижается через заданные промежутки времени. Обычно снижение проходит до 70-90%, пока кто-нибудь не приобретет лот.

Может показаться, что самая выгодная стадия — это публичные торги. Обычно это на самом деле так, но многое зависит от оценщика. Зачастую имущество попадает на аукцион уже по очень выгодной цене. Вы можете убедиться в этом лично. Для этого давайте разберемся, где эти лоты находить и как вообще начать участвовать в торгах.

Поначалу кажется, что участвовать в торгах и аукционах по банкротству — сложное, изнурительное занятие, но на самом деле большинство операций очень быстро доводятся до автоматизма. Главное — практика. Рекомендуем набить руку на дешевых лотах и затем приступать уже к серьезным вложениям.

Сейчас мы поэтапно разберем, как с нуля начать участвовать в торгах и аукционах по банкротству.

Перед тем, как искать лот, надо определиться — с какой целью вы желаете его приобрести.

Здесь может быть 3 варианта:

  1. Для себя. Здесь все понятно — чего не хватает, то и покупаете. Например, можно очень выгодно решить личный жилищный вопрос или (если только начинаете и нет крупных сумм, хотите обкатать механизм) — машину, ноутбук и т.п.
  2. Для инвестора. В этом случае вы выступаете в роли наемного специалиста. Здесь опять же надо понять, с какой целью инвестор желает приобрести имущество. Надо просто пообщаться с инвестором и потом подобрать лот под требуемые характеристики.
  3. Для перепродажи третьему лицу. Для начала определитесь с бюджетом, и потом, даже если подобрали очень хороший вариант, ОБЯЗАТЕЛЬНО всегда просматривайте все лоты. И тогда вы найдете самый вкусный лот, ведь даже квартиру здесь можно приобрести за копейки (случаются предложения буквально в пару 100-200 тысяч рублей).

Рассмотрим несколько кейсов. Конечно, в реальности не все сделки бывают настолько яркими, но все равно вы сможете ощутить, что при любом раскладе участвовать в аукционах и торгах по банкротству — это сверхприбыльное дело (особенно для регионов).

Екатерина, мать двоих детей, будучи в декрете заработала на торгах по банкротству 292 тысячи за 8 дней. Она выиграла лот (экскаватор), быстренько нашла покупателя на этот экскаватор и плавно перевела объект на него во время оформления договора. Иначе говоря, Екатерина выиграла торги и приобрела лот за 83 тысячи рублей, и тут же продала его за 375 тысяч рублей. Ее прибыль составила 292 тысячи рублей за 8 рабочих дней без собственных вложений. Смотрите подробней в видео.

Вначале 56-летняя Галина долго подбирала лоты, но до первой заявки дело не доходило, пока она не вышла на очень интересный лот — кассеты для перевозки элементов домов. Она не понимала, что это такое, позвонила организатору, и ей все подробно объяснили. Галина поняла, что даже просто сдав эти кассеты на металлолом, она останется в плюсе.

Depositphotos 6605159 m 2015 - Аукционы и торги по банкротству в %am_current_year% – наиболее полный обзор возможностей, особенности и примеры

Ильназ выиграл лот — грузовик Hyundai — который изначально знал, куда и примерно по какой цене перепродать его. На торгах объект обошелся ему в 985 тысяч. На автомобиль был наложен арест, поэтому Ильназ параллельно с мелким ремонтом занимался снятием ареста (это заняло пару дней). Покупатель приобрел грузовик за 1 650 000 рублей.

Банкротство как правовое явление возникло в РФ и странах ближнего зарубежья относительно недавно.

Ещё 25 лет назад никакой законодательной базы для признания компаний и частных лиц финансово несостоятельными не существовало, поскольку рыночная экономика только начала своё становление на просторах бывшего СССР.

Первый закон о банкротстве был принят в 1992 году. С тех пор нормативные акты много раз менялись, так как менялась экономическая действительность в России и соседних странах.

Сегодня в РФ действует «Закон о несостоятельности» от 2002 года.

До октября 2015 года стать банкротами могли только юридические лица – компании, фирмы, организации. В связи с развитием института кредитования назрела необходимость в изменении правовых нормативов.

Сегодня объявить себя банкротом могут и рядовые граждане – физические лица и индивидуальные предприниматели. Закон о банкротстве физлиц нацелен на цивилизованное решение вопросов, связанных с нарушением долговых обязанностей.

Подробнее о том, что такое банкротство – в соответствующей статье ресурса.

Сразу скажу, что банкротство как факт не освобождает от долгов. Финансовая несостоятельность фирм и граждан – это возможность выполнить обязательства по долгам альтернативными способами и хотя бы частично освободиться от давления со стороны кредиторов.

Пока должник обладает недвижимым и движимым имуществом, он будет продолжать рассчитываться по долгам, пока не погасит их полностью. Другое дело, что форма погашения задолженности будет принципиально иной.

В настоящее время наблюдается массовый кредитный дефолт – люди, которые в своё время набрали потребительских и ипотечных займов, в период кризиса испытывают трудности с выплатой долгов.

Если говорить простым языком, доходы населения упали, стоимость жизни возросла, а долговые обязательства стали трудновыполнимыми.

Не улучшились дела и юридических лиц: кризис последних лет привёл к разорению множество компаний, особенно в сфере малого и среднего бизнеса.

Я как рядовой гражданин лично наблюдаю чуть ли не ежеквартальную смену вывесок в офисном здании напротив окон собственной квартиры – предприятия въезжают в новое помещение и уже через несколько месяцев сворачивают свою деятельность ввиду банкротства.

Есть несколько видов банкротства:

  1. Реальное банкротство – когда компании не могут восстановить свою платежеспособность самостоятельно в результате финансовых потерь. У предприятий просто нет капитала, чтобы вести полноценную деятельность.
  2. Временное банкротство (оно же условное) – когда активы предприятия повышаются, а пассивы наоборот. Такое происходит, если, например, у компании скопились излишки нереализованной продукции.
  3. Ложное банкротство. Намеренное объявление о своей несостоятельности с целью ввести в заблуждение кредиторов или добиться с их стороны послаблений и льгот. Данный вид деятельности преступен и чреват уголовной ответственностью.
  4. Умышленное банкротство – ещё один вид противоправных деяний. Преднамеренное банкротство осуществляется владельцами компаний с целью личной наживы или в интересах других лиц.

Задача судебных органов – как раз понять, с каким видом банкротства они имеют дело и инициировать соответствующую правовую процедуру.

Банкротство предприятия, что это такое – Аукционы и торги по банкротству

Главный признак несостоятельности компании или гражданина – неплатежеспособность: лицо не может оплачивать свои кредитные счета и имеет долги по кредитам. В наличии явная нехватка финансовых средств, а расходы превышают доходы. Это формальные признаки банкротства.

Есть и неформальные симптомы разорения, которые можно заметить до наступления реальной финансовой несостоятельности.

К ним относятся следующие факты:

  • в бухгалтерских документах во множестве присутствуют неточности;
  • отчетные бумаги подаются с опозданием;
  • внешний баланс предприятия меняется;
  • долги по зарплате сотрудникам растут;
  • выплаты инвесторам компании задерживаются или прекращаются;
  • меняется ценовая политика.

Лица, заинтересованные в выяснении финансового состояния фирмы, могут инициировать дело о банкротстве в суде, если получат на это соответствующие полномочия.

О банкротстве юридических лиц на сайте есть отдельная статья.

Процесс банкротства длителен и проводится поэтапно. Для открытия дела понадобится заявление о признании банкротства от должника, кредиторов или других уполномоченных органов.

Поскольку несостоятельность часто используется руководителями компаний с преступными целями, задача судебных инстанций – выяснить, каков на самом деле финансовый статус компании.

Главные процедуры

Стать участником аукциона может каждый. Существует мнение, что самые ликвидные лоты скупаются управляющими или их знакомыми практически за бесценок. Но это не так, аукцион организован по довольно-таки прозрачной схеме. И если участник заподозрил недобросовестность арбитражного управляющего, то он может подать на него жалобу. При выявлении каких-либо незаконных манипуляций у конкурсного управляющего могут возникнуть серьезные проблемы.

Аукционы проводятся на сертифицированных площадках, часто с закрытой формой подачи предложений. Это значит, что до окончания очередного этапа никто из участников процедуры, включая арбитражного управляющего не увидит предложений.

Если форма подачи открытая, то — все участники видят предложения от своих конкурентов, что тоже делает невозможным манипуляцию результатами.

  1. процедуру наблюдения;
  2. оздоровления (финансового);
  3. управления по внешнему типу;
  4. конкурсное производство и мировое соглашение.

Как уже было сказано, основными задачами здесь являются две – возврат долгов по счетам и оздоровление организации, насколько это возможно в сложившейся ситуации. Его полное закрытие осуществляется, как правило, лишь в крайнем случае.

Управляющий, поставленный временно, выполняет наблюдение, административный – ставит перед собой цель оздоровления финансов, внешний – соответственно управляет, а за конкурсное производство отвечает — конкурсный.

При наблюдении подготавливается весь процесс к действию. На этом этапе производится сбор документации, которая будет необходима в дальнейшем, делается подробный анализ финансового состояния предприятия, оповещаются заинтересованные лица, и готовится решение. Наблюдение относится к обязательным процедурам, т.е. опустить его невозможно.

В первую очередь для начала процесса, кредиторы подают заявление в арбитражный суд. В последнюю – происходит собственно признание фирмы банкротом и, как следствие, открывается конкурсное производство. Следует оговориться, что на данном этапе компания уже не может создавать филиалы и представительства, выпускать ценные бумаги, выводить из своего состава участников, выплачивать дивиденды, производить сделки с имуществом, которые превышают 5 процентов от общей балансовой стоимости его активов.

На стадии финансового оздоровления готовится план; в этом непосредственное участие принимают учредители компании и собственник имущества. Он в обязательном порядке утверждается собранием кредиторов, т.к. именно их интересы будут удовлетворяться в первую очередь. Далее составляется график погашения суммы, которую собственно должно выплатить предприятие кредиторам. Действия по погашению в соответствии с этим графиком должны быть произведены в течение пяти рабочих дней.

Банкротство предприятия

В течение двенадцати месяцев управление производится внешне. Затем оно продлевается еще на полгода. Такое решение принимает кредиторское собрание. В таком случае отстраняют от выполнения своих обязанностей реального руководителя фирмы, а его обязанности берет на себя внешний управляющий. Он полностью заменяет руководителя.

Банкротство предприятия, что это такое – Аукционы и торги по банкротству

Внешний управляющий получает полномочия по управлению в достаточно широком масштабе: распоряжение имуществом фирмы, заключение разного вида сделок (по соглашению с кредиторами), создание специального плана внешнего управления. Последний документ содержит основные варианты выведения компании из банкротства, т.е. возможное его оздоровление.

Процедура «конкурсного производства» удовлетворяет все требования кредиторов компании. На этом этапе формируется так называемая конкурсная масса – имущество, принадлежащее предприятию. Затем на этой основе удовлетворяются претензии лиц, которым компания задолжала по счетам в порядке установленной очереди. Такая процедура обычно длится до одного года.

Последнее – это соглашение, под названием «мировое», которое представляет собой договор всех сторон (должника и кредиторов) о прекращении спора в суде. В данном случае основанием являются взаимные уступки. Весь процесс заканчивается мировым урегулированием спора. Мировое соглашение может быть произведено практически на любой другой стадии банкротства, оно прекращает все начатые ранее по этой процедуре процессы.

Итак, мы узнали, что банкротство – это вовсе не такое «страшное» явление, как об этом ошибочно думают многие, и эта процедура далеко не всегда ведет к закрытию организации, полному роспуску персонала, и даже увольнению руководителя.

Как мы видим, если процедура проведена грамотно, чаще всего фирма снова оказывается «на плаву» и продолжает свою деятельность на рынке дальше. Для многих руководителей это может оказаться своеобразным уроком, т.к. в дальнейшем они сделают все, чтобы удержаться на той или иной рыночной нише.

Как оформляются результаты торгов

Конец – делу венец. Организатор в течение получаса оформляет онлайн-реестр действий участников в виде протокола. Окончательные результаты на все лоты публикуются через три рабочих дня, после чего официально называется победитель.

Участники, оставшиеся без покупок, получают внесенные ими залоги.

Как и во всех иных случаях, покупать имущество на торгах по банкротству положено по договору. Он заключается с организатором сначала в электронном виде, посредством цифровой подписи, а затем и в бумажной форме, отправляемой через курьерскую службу или по почте в двух экземплярах.

Окончательный выкуп производится путем перечисления разницы цены и внесенного задатка по безналичному расчету на счет организатора торгов. Реквизиты для оплаты следует вносить внимательно: они могут отличаться от предоставленных для задатка.

Договор с организатором является правоустанавливающим документом на собственность. Дальнейшие возможности по признанию его недействительности обусловлены обстоятельствами, предусмотренными действующим законодательством РФ.

Способы заработка на банкротстве

Банкротство коммерческого предприятия

Несмотря на очевидную простоту схемы, регулярное пользование ею на профессиональном уровне требует системного подхода. Этой теме посвящена не одна книга. Многие платные курсы предлагают обучение торгам по банкротству.

Обратить чью-то несостоятельность себе на пользу любой желающий может несколькими способами:

  • спекуляция (продажа по более высокой цене);
  • экономия на покупках предметов для собственного использования;
  • приобретения средств производства и активов для коммерческой эксплуатации;
  • покупка для перепродажи после ремонта или реконструкции;
  • посредническая покупка имущества аукционов для третьих лиц.

Эти и другие виды извлечения прямых и косвенных доходов доступны для частных физических лиц и организаций. Если ставится цель регулярного заработка, без аукционных тендеров для торгов не обойтись. На помощь придет список площадок по банкротству, доступный по этой ссылке.

https://www.youtube.com/watch?v=SihPoGXUABA

Наиболее трудоемкую задачу составляет анализ лота, представляющего интерес для участника торгов. Активы, использовавшиеся обанкротившимися хозяйствующими субъектами, могут находиться в разной степени эксплуатационной готовности или быть изношенными, хотя внешне выглядят при этом вполне исправными. Недвижимость также порой имеет скрытые пороки. Имущество банкротов-физических лиц иногда существенно переоценено.

Совокупность скрытых недостатков лотов может привести к тому, что их последующая продажа окажется проблематичной, так же, как и использование в собственных целях.

Вторая главная проблема состоит в последующей реализации имущества. С нею можно не так спешить, как при банкротстве, но и затягивание сроков ведет к финансовым потерям. Получаемую прибыль новый владелец должен соизмерять со ставками коммерческих банков, то есть с доходом, который принес бы вложенный капитал при размещении его на депозите. Если средства для приобретения на аукционе кредитные, то условия более жесткие.

Новичкам, обладающим оборотными средствами, рекомендуется применять пассивную стратегию, выражающуюся в использовании услуг посреднических структур. Платой за снижение риска будет комиссионное вознаграждение, начисляемое на размер дохода.

Объективно существует всего два способа заработать на аукционах имущества банкротов, не вкладывая собственных средств. Оба они доступны только в случае владения глубокими знаниями.

Первым методом могут воспользоваться опытные специалисты по торгам. Подразумевается, что кто-то из участников поставил цель приобрести конкретный лот, выставленный после банкротства физических или юридических лиц, но не знает, как технически реализовать свой замысел. Такие ситуации распространены по причине отсутствия практических навыков.

Заинтересованное лицо берет на себя расходы по оформлению ЦП, регистрации и другим сопутствующим процедурам. Затем он нанимает агента, не давая ему права принимать решения, кроме касающихся выполнения конкретной задачи: приобрести лот по указанной цене или дешевле.

Действуя в интересах заказчика, привлеченный специалист по процедуре торгов ставит от его имени электронно-цифровую подпись. В случае успеха ему выплачивается вознаграждение, а если цена оказалась ниже заявленной, то и премию.

Итак, агенты участвуют в торгах от имени заказчика – таков первый метод заработка на аукционах без вложений. Чтобы им воспользоваться, необходимо известить рынок о предоставлении такой услуги, а затем принять выгодную заявку. Но существует и способ 2. Посредничество без вложений можно осуществлять, используя спонсорские средства.

Суть второго способа заработка без вложений на аукционах имущества банкротов состоит в том, что участник сам разрабатывает максимально рентабельную схему использования оборотных средств. Источником информации служит региональная торговая площадка или сайты-агрегаторы.

Необходимым условием успеха является глубокое владение рыночной ситуацией. Участник, знающий реальную цену продаваемого с торгов имущества, сразу же начинает искать варианты выгодного сбыта.

Главное – сформировать схему сделки. Когда участник с высокой степенью вероятности знает, кому будет продавать найденный лот, он обращается к спонсору, заинтересованному в быстром доходе. После того как имущество будет реализовано, производится разделение дохода между владельцем капитала и исполнителем.

По каким признакам определяют, что приближается банкротство юрлица

Пока у должника есть имущество, он будет продолжать рассчитываться с кредитором. Правда, в случае физических лиц список объектов личной собственности, подлежащей реализации, ограничен. Например, никто не вправе забрать у человека его единственное жильё.

Все подробности о том, как объявить себя банкротом, в отдельной публикации.

Существует несколько видов банкротства юридических лиц:

  1. Реальное банкротство. Неспособность компании или предприятия восстановить платежеспособность ввиду реальных финансовых потерь. Отсутствие капитала не позволяет такой организации вести хозяйственную деятельность.
  2. Временное банкротство. Повышение активов предприятия и уменьшение пассивов, а также затоваривание готовой продукцией и большой объём дебиторской задолженности. С помощью определенных процедур возможно восстановление платежеспособности компании.
  3. Умышленное банкротство. Преднамеренное создание владельцами фирмы статуса неплатежеспособности предприятия в личных интересах или в интересах третьих лиц. Данная деятельность считается экономическим преступлением и чревата уголовным преследованием.
  4. Ложное банкротство. Фиктивное объявление компанией своей несостоятельности с намерением обмануть кредиторов и получить от них льготы по выплате долга. Фальшивое объявление несостоятельности – ещё один вид преступной деятельности. Утаивание активов и прочие манипуляции с финансовым статусом грозят уголовной ответственностью.

Банкротство предприятия, что это такое – Аукционы и торги по банкротству

Банкротство физического лица тоже бывает реальным и ложным. Второй случай – это, например, когда субъект, дабы получить льготы от кредиторов, отписывает своё имущество третьим лицам (дарит родственникам) и пытается признать себя несостоятельным.

Теперь о признаках банкротства. По каким критериям оценивается платежная несостоятельность лица или компании?

Существуют прямые (формальные) и косвенные (неформальные) признаки банкротства. К формальным относится неспособность оплатить долги по денежным обязательствам в течение 3 месяцев. Сюда относятся не только долги по кредитам, но и, к примеру, зарплатные задолженности сотрудникам.

Неформальные признаки не указывают на реальное банкротство, но предполагают возможность такого состояния в ближайшем будущем.

В оценке финансового статуса компании или лица заинтересованы кредиторы, акционеры, наемные работники, клиенты.

К неформальным признакам относятся:

  • ошибки и неточности в бухгалтерской и финансовой документации;
  • изменения внешнего денежного баланса предприятия;
  • уменьшение ликвидных средств;
  • повышение дебиторской задолженности (рост долгов потребителей услуг и продуктов);
  • долги по зарплате;
  • задержки выплат инвесторам и акционерам;
  • изменения в ценовой политике.

Могут ли лица, заинтересованные в достоверной информации о финансовом статусе компании, подать заявление о рассмотрении дела о банкротстве в суд? Могут, если они являются кредиторами или представляют уполномоченные органы.

Все подробности о несостоятельности компаний и предприятий в статье «Банкротство юридических лиц».

Но в связи с последними изменениями в законодательстве организатор сам выбирает критерии определения победителя. Или по старой системе «кто первый», или по-новому (кто предложил самую высокую цену).

Чтобы потом не было недоразумений нужно с самого начала уточнить у организаторов каким образом будет определен победитель. Во время проведения аукциона по банкротству следите за всеми изменениями, чтобы избежать неприятных сюрпризов.

Если не хочется тратить драгоценное время на мониторинг аукциона, то можно нанять человека, который уже несколько раз учавствовал и знает все тонкости. Но за его услуги, конечно, придется заплатить, иногда большие деньги.

  • Просроченная задолженность перед контрагентами превышает 90 дней.
  • Общая сумма долга перед всеми контрагентами (в том числе перед бюджетами всех уровней) – более 300 тысяч рублей. Сюда входят и долги перед поставщиками за уже отгруженный, но еще не оплаченный товар, и кредиты, и задолженность перед социальными фондами и налоговыми органами, и суммы, не выплаченные в срок учредителям и работникам, и просроченные штрафы, а также выплаты по решениям суда.
  • Задержка выплаты зарплаты и других платежей работникам превышает 1 месяц.

Обратите внимание!

В случае с бюджетными учреждениями, религиозными организациями и политическими партиями даже всего вышеперечисленного набора для объявления банкротства недостаточно. По закону, такие организации не могут быть признаны банкротами, их руководители обязаны не допускать образования крупной кредиторской задолженности, контролирует этот процесс федеральное казначейство. Госпредприятия могут быть объявлены банкротами только при наличии соответствующего пункта в уставе.

Задолжавшее контрагентам юрлицо в процессе банкротства получает возможность получить отсрочку по уплате штрафов и пеней. И если вины владельцев и менеджмента юрлица в доведении организации до банкротства нет, признание финансовой несостоятельности позволит избавиться от долгов.

Процедура банкротства на всех его стадиях происходит под контролем кредитора. Обеспечивается сохранность имущества банкрота, возвращение имущества, переданного должником в аренду или в пользование другим лицам. На последнем этапе для возвращения долгов собственность должника распродается.

  • возможность контролировать бизнес должника и в итоге стать его владельцем;
  • возможность компенсировать хотя бы часть задолженности при распродаже имущества должника;
  • защита от распродажи или вывода активов должника;
  • возвращение незаконно проданного имущества;
  • гарантированная выплата задолженности (при наличии средств), невозможность для должника уклониться от этой обязанности;
  • способ купить имущество должника по невысокой цене.
  • Руководство организации (исполнительный орган – единоличный или коллективный). Банкротство инициируется в двух случаях: если первые лица фирмы знают (например, по итогам аудиторской проверки), что их юрлицо не может исполнять обязательства перед кредиторами, а также если в процессе ликвидации компании выяснилось, что она не может отдать имеющиеся долги (без полного погашения задолженности процедура самоликвидации не может быть завершена).
  • Владельцы юрлица, а также его основатели и участники.
  • Кредиторы компании-должника. Они могут инициировать банкротство, если плата по займам не поступает свыше трех месяцев (или срок возврата просрочен более чем на 3 месяца), и нет предпосылок к улучшению ситуации.
  • Социальные фонды, в которые должник не платит взносы за работников.
  • Правоохранительные органы (прокурор).
Adblock
detector